HUBUNGAN ANTARA FINANCIAL LEVERAGE DENGAN BIAYA MODAL PADA PERUSAHAAN SEKTOR KEUANGAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE TAHUN 2009

ILDA EKA PRATIWI, . (2011) HUBUNGAN ANTARA FINANCIAL LEVERAGE DENGAN BIAYA MODAL PADA PERUSAHAAN SEKTOR KEUANGAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE TAHUN 2009. Sarjana thesis, UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA.

Text ILDA EKA PRATIWI.pdf Download (1MB)

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui ada atau tidaknya hubungan antara financial leverage (leverage keuangan) dengan biaya modal pada perusahaan sektor keuangan yang terdaftar di BEI periode tahun 2009. Metode dalam penelitian ini adalah metode survey dengan data ex post facto dan pendekatan korelasional. Data yang digunakan didapat dari laporan keuangan perusahaan sektor keuangan pada tahun 2009. Teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini secara sampling acak sederhana (Random Sampling Technique). Populasi terjangkau dalam penelitian ini adalah 49 perusahaan dan sampel yang digunakan berdasarkan tabel isacc dan michael adalah 44 perusahaan. Persamaan regresi dalam penelitian ini adalah Ŷ = 2,55 + 0,02X. Dari persamaan tersebut, dilakukan uji persyaratan analisis dengan uji normalitas galat taksiran regresi Y atas X dengan uji liliefors didapat Lo < Lt (0,1182 < 0,1336). Hal itu berarti data berdistribusi normal. Pada uji kelinieran regresi didapat hasil Fh < Ft (7,54 < 8,60) yang dapat disimpulkan bahwa model regresi berbentuk linier. Sedangkan untuk uji keberartian didapat Fh < Ft (2,24 < 4,07) yang menandakan bahwa persamaan regresi tidak signifikan. Hasil uji koefisien korelasi dengan menggunakan product moment dari Pearson diperoleh nilai rxy = 0,24. Hal ini berarti terdapat hubungan yang positif antara financial leverage dengan biaya modal pada perusahaan sektor keuangan yang terdaftar di BEI periode tahun 2009. Dari perhitungan uji-t didapat thitung < ttabel, yaitu 1,63 < 1,67 yang menunjukkan adanya hubungan yang tidak signifikan antara variabel X financial leverage dengan variable Y biaya modal pada perusahaan sektor keuangan yang terdaftar di BEI periode tahun 2009. The purpose of this research is to get information about how far the relationship between financial leverage with cost of capital at Finance Companies in Indonesia Stock Exchange 2009. The research method that used is survey method with an ex post facto and a correlation approach. While the data is gained from financial statement and annual reports of finance companies in 2009. The sampling technique was conduted by random sampling. The attainable population in this research are 49 companies which 44 are taken as sample in this research with iisacc and Michael table. The simple linear regression and resulted Ŷ= 2,55 + 0,02X. From the regretion equation data normality test by using liliefors test which resulted Lo < Lt (0,1182 < 0,1336). It showed that the data had been normally distributed. For linearity regression test the result is Fh < Ft (7,54 < 8,60). So, it indicated that the data had been linear. While for the regression significant, the result is Fh < Ft (2,24 < 4,07). It indicated that the data hadn’t been significant. The result of coefficient correlation test of product moment by Pearson is rxy = 0,24, it mean there is a positive correlation between financial leverage with cost of capital. The calculation of t-test showed taccount < ttable, 1,63 < 1,67. It showed a not significance correlation between financial leverage with cost of capital in finance company at Indonesia Stock Exchange 2009.

Item Type:	Thesis (Sarjana)
Additional Information:	1) Dra. Sri Zulaihati, M. Si 2) Ati Sumiati, M. Si
Subjects:	Ilmu Sosial > Perdagangan, e-commerce > Akuntansi
Divisions:	FE > S1 Akuntansi
Depositing User:	sawung yudo
Date Deposited:	30 Jun 2022 05:16
Last Modified:	30 Jun 2022 05:16
URI:	http://repository.unj.ac.id/id/eprint/31138

Actions (login required)

View Item